דוחות לעמיתים

דוח לעמיתים בקופת גמל - קופת גמל תשלח לעמיתיה מידי שנה, תוך חודשיים מתום שנת המאזן שלה, דין וחשבון לגבי השנה שנסתיימה שיכלול את העניינים הבאים:
בקופת גמל לקצבה שאינה קופת ביטוח - הדוח יכיל פרוט כל תשלומי המעביד והעובד שנתקבלו בקופת הגמל בכל חודש וסכומים שנמשכו מחשבון העמית בכל חודש באותה שנה.
הסכום החודשי ששימש בסיס לתשלומים האמורים בפסקת המשנה הקודמת.
בקופת גמל אישית לתגמולים או לפיצויים שאינה קופת ביטוח - לגבי עמית שכיר, פרוט כל תשלומי המעביד והעובד שהועברו לחשבון העמית, תוך הפרדה בין כספי המעביד והעובד, וכן הסכומים שנמשכו מחשבון העמית בכל חודש אותה שנה.
לגבי עמית עצמאי, פרוט הסכומים שהפקיד העמית בקופה בכל חודש בשנת הדווח, והסכומים שמשך ממנה באותה שנה.
הסכום העומד לזכות העמיתים בקופה, תוך הפרדה בין חשבונות העובד והמעביד וחשבון פיצויים.
דוח לעמיתים בקופת ביטוח -
לעמית עצמאי - את סכום הביטוח וערך הפדיון למועד הדווח וכן פרוט על הסכומים שהפקיד ומשך ממנה במשך שנת הדווח.
לעמית שכיר - סכום הביטוח וערך הפדיון למועד הדווח. לגבי ערך הפדיון תעשה הפרדה בין ערך פדיון התגמולים לערך פדיון הפיצויים, לפי המעביד הנוכחי וכן פרוט של כל תשלומי העובד והמעביד שהועברו לקופה בכל אחד מחודשי הדיווח, תוך הפרדה בין תשלומי המעביד והעובד לכל אחד מהסעיפים, פיצויים ותגמולים. תוך פרוט הסכומים שמשך ממנה במשך שנת הדווח.
דווח לעמיתים בקופת פיצויים מרכזית - פרוט כל תשלומי העמית-מעביד לקופה במשך כל חודש בשנת הדיווח והסכומים שמשך ממנה בכל חודש באותה שנה.
הסכום הכולל העומד לרשות העמית-מעביד בתום שנת המס.
התשואה שהשיגה הקופה על נכסיה בשנת הדיווח.